長(zhǎng)環(huán)會(huì)辦公室
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1月18日,節(jié)能環(huán)境(證券代碼:300140)發(fā)布公告,公司將于1月22日完成重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目募集配套資金的股份發(fā)行與上市,發(fā)行數(shù)量508,474,576 股,發(fā)行價(jià)格5.90元/股,募集資金總額約30億元。
本次重大資產(chǎn)重組交易涉及金額111.64億元,是A股歷史上交易規(guī)模最大的垃圾焚燒發(fā)電行業(yè)重組項(xiàng)目。本次發(fā)行的順利實(shí)施,標(biāo)志著該重組項(xiàng)目的圓滿(mǎn)完成。
中節(jié)能垃圾焚燒板塊“借殼上市”
2022年6月,主營(yíng)業(yè)務(wù)為節(jié)能環(huán)保裝備和電工專(zhuān)用裝備的中國(guó)節(jié)能環(huán)保集團(tuán)控股上市公司中環(huán)裝備發(fā)布公告稱(chēng),公司擬通過(guò)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式向中國(guó)環(huán)境保護(hù)集團(tuán)有限公司和河北建設(shè)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司購(gòu)買(mǎi)部分資產(chǎn)。為完成交易,中環(huán)裝備將向不超過(guò)35名特定投資者發(fā)行股份,募集不超過(guò)30億元資金。
中環(huán)裝備此次收購(gòu)的資產(chǎn)包括:中國(guó)環(huán)保持有的中節(jié)能環(huán)境科技有限公司100%股權(quán),河北建投持有的中節(jié)能(石家莊)環(huán)保能源有限公司19%股權(quán)、中節(jié)能(滄州)環(huán)保能源有限公司19%股權(quán)、中節(jié)能(保定)環(huán)保能源有限公司19%股權(quán)、中節(jié)能(秦皇島)環(huán)保能源有限公司19%股權(quán)和承德環(huán)能熱電有限責(zé)任公司14%股權(quán)。
本次交易總價(jià)為111.64億元,其中中節(jié)能環(huán)境科技交易作價(jià)為107.56億元,中節(jié)能石家莊、中節(jié)能保定、中節(jié)能秦皇島、中節(jié)能滄州、承德環(huán)能熱電總作價(jià)為4.08億元。
2023年6月,交易各方完成標(biāo)的資產(chǎn)交割。同年8月,中環(huán)裝備正式更名為“中節(jié)能環(huán)境保護(hù)股份有限公司”,證券簡(jiǎn)稱(chēng)改為“節(jié)能環(huán)境”。
本次資產(chǎn)重組,中環(huán)裝備的控股股東、實(shí)際控制人并未發(fā)生變化,其實(shí)質(zhì)是中節(jié)能環(huán)境科技“借殼上市”。中國(guó)環(huán)保將中節(jié)能環(huán)境科技注入中環(huán)裝備體內(nèi),并將其垃圾焚燒發(fā)電相關(guān)業(yè)務(wù)板塊注入中環(huán)裝備,與主營(yíng)業(yè)務(wù)環(huán)保裝備制造形成協(xié)同效應(yīng)。
上市公司迅速扭虧為盈
在本次資產(chǎn)重組前,中環(huán)裝備已經(jīng)連續(xù)三年處于虧損狀態(tài),2020年、2021年、2022年,中環(huán)裝備營(yíng)收分別為18.84億元、11.34億元、8.48億元,歸母凈利潤(rùn)為-4.9億元、-2.36億元、-1.51億元。
而中節(jié)能環(huán)境科技作為國(guó)內(nèi)垃圾焚燒發(fā)電行業(yè)龍頭企業(yè),近年來(lái)一直保持穩(wěn)定增長(zhǎng),2020年和2021年分別實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)分別為4.2億元、5.44億元。截至2023年6月底,中節(jié)能環(huán)境擁有46個(gè)垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目,生活垃圾日處理規(guī)模超過(guò)5萬(wàn)噸,業(yè)務(wù)開(kāi)展遍布全國(guó)16個(gè)省。
資產(chǎn)重組披露后,中國(guó)環(huán)境保護(hù)集團(tuán)也對(duì)中節(jié)能環(huán)境科技的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)作出了承諾,在2023年至2025年的三個(gè)完整年度,其實(shí)現(xiàn)的扣非凈利潤(rùn)分別不低于7.46億元、7.73億元、8.73億元,三年累計(jì)數(shù)不低于23.91億元。
果不其然,垃圾焚燒板塊業(yè)務(wù)注入后,上市公司迅速實(shí)現(xiàn)盈利。最新財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)顯示,2023年1—9月,節(jié)能環(huán)境營(yíng)收47.18億元,實(shí)現(xiàn)歸母凈利6.87億元。
本次發(fā)行股份涉及的新增股份的上市時(shí)間為2024年1月22日。本次發(fā)行完成后,中國(guó)環(huán)境保護(hù)集團(tuán)的持股比例將由80.22%下降到67.13%,仍為節(jié)能環(huán)境的控股股東。